程式資訊

• 程式 ID：Sliyyear
• 所屬子系統：N.總帳管理
• 狀態：stable

年度傳票（期初餘額）

功能簡介

「年度傳票」用來建立每個年度的期初餘額傳票——也就是把上一年度結轉後的各科目餘額，登錄成新年度第一張傳票。它由會計人員在開帳作業時使用，是新年度帳冊的起點：先用本表把期初餘額帶進來並過帳，後續才有總帳傳票的日常分錄、以及試算表、總分類帳等報表可看。

這支表單是一張「主檔＋明細」的傳票：主檔一張記錄傳票號碼、傳票日期、帳別與傳票種類；明細多列，每列一個科目的借／貸金額，並支援原幣／本幣／功能幣／集團幣四套金額。最大特色是 計算期初餘額 按鈕，能依上一年度的結算結果，自動把各科目的期初餘額算好帶入明細，不必逐筆手key。

前置需求

• 權限：N.總帳 → N-140 年度傳票 的新增／修改／刪除／列印權限。
• 基礎資料與參數：期初餘額能否正確帶入，取決於下列資料的維護狀況——

資料／參數	影響的結果
會計科目（科目主檔）	明細科目代號的有效性檢核、自動帶出的科目名稱／摘要
上一年度的結帳作業	計算期初餘額 的來源數字；前期未結帳會算不出餘額
系統程式參數（A-040）的參數 2040（累積盈餘科目）	計算期初餘額 會把損益結轉差額歸到此科目；未設定時以 XXXXXX 佔位
系統程式參數 2026（結轉方式）	計算期初餘額 依此決定結轉口徑
系統程式參數 15 / 16（功能幣／集團幣小數位）	存檔時換算功能幣、集團幣金額的四捨五入位數
本位幣設定	明細本位幣別的匯率必須為 1，否則擋存檔

備註

本頁與英文檔名頁 journal-entry-year 指向同一支程式。請以本頁為準。

操作步驟

新增年度傳票

1. 從主選單開啟 總帳 → 年度傳票。
2. 點工具列 新增。系統自動帶入下列預設值：
   • 傳票號碼：顯示 +++，存檔時由系統自動編號。
   • 傳票日期：當年度 1/1（例如 2026/01/01）。
   • 帳別：B。
   • 傳票種類：0。
   • 功能幣匯率／集團幣匯率：皆為 1。
3. 視需要調整 傳票日期（通常維持年度第一天）、帳別 與 傳票種類。
4. 接著用下節的 計算期初餘額 自動帶入明細，或在明細區手動輸入。

自動計算期初餘額

1. 確認狀態為「新增中」，且主檔的傳票日期已填。

2. 點主檔上的 計算期初餘額 按鈕。

   注意

   此按鈕只有在新增狀態下才可按。修改既有傳票時按鈕不會作用。

3. 系統會先清空現有明細，再依傳票日期的年度向資料庫取上一年度的結算餘額，逐科目算出期初借／貸方後帶入明細（並自動帶出科目名稱）。

4. 檢查明細金額無誤後，點 儲存。

   備註

   計算期初餘額會清掉目前明細再重帶，若你已手動修改過明細、又按了此按鈕，先前的修改會被覆蓋。

修改與刪除

1. 用工具列查詢／翻頁定位到要修改的年度傳票。
2. 點 修改，可直接在明細區改科目、金額或四套幣別欄位；改完點 儲存。

3. 要整張作廢時點 刪除。

   備註

   明細列若科目代號空白，系統視為無效列、存檔時會自動剔除（不需要手動刪那一列）。

列印

1. 在年度傳票畫面點 列印，開啟年度傳票列印。
2. 系統會把目前這張傳票的傳票號碼自動帶成列印的起訖傳票號碼。
3. 設定查詢條件後預覽／列印 傳票年度表（報表編號 N140-1）。

欄位說明

主檔

欄位	必填	說明／格式／預設
傳票號碼	系統	唯讀。新增時顯示 +++，存檔自動編號
傳票日期	✔	yyyy/MM/dd；預設當年度 1/1。其年度(前 4 碼)是計算期初餘額與存檔年度的依據
帳別	✔	下拉；預設 B
傳票種類	✔	下拉；預設 0
輸入人員	系統	唯讀，由系統帶入
轉入備註	—	文字，最長 60 字
過帳備註	—	文字，最長 40 字
功能幣匯率	—	預設 1；存檔時若 ≤0 自動補 1，並用來換算明細功能幣金額
集團幣匯率	—	預設 1；存檔時若 ≤0 自動補 1，並用來換算明細集團幣金額

明細

欄位	必填	說明／格式／預設
序號	系統	計算期初餘額時依排序自動編 00001、00002…
科目代號	✔	輸入後自動檢核並帶出科目名稱與摘要；空白列存檔時剔除
科目名稱	系統	唯讀，依科目代號自動帶出
摘要	—	輸入科目時自動帶入科目說明，可改
幣別	—	搭配 匯率 欄位；本位幣別匯率必須為 1
匯率	—	預設 1；改值會連動重算本幣借／貸方
原幣借方／原幣貸方	條件	輸入一邊會把另一邊歸 0；連動算本幣金額
本幣借方／本幣貸方	條件	借貸互斥（填一邊另一邊歸 0）；連動算功能幣與集團幣金額
功能幣匯率／功能幣借方／功能幣貸方	—	由本幣×功能幣匯率換算
集團幣匯率／集團幣借方／集團幣貸方	—	由本幣×集團幣匯率換算
項目／部門／客廠／員工／專案／分類索引1～4／產品群組	—	分析維度欄位，依會計科目的控制設定填入

小技巧

畫面下方的原幣／本幣／功能幣／集團幣借貸合計區會即時加總所有明細，方便核對借貸是否平衡（存檔前本幣借貸必須相等）。

欄位連動與附加功能

這一節把「輸入某欄位／按某按鈕後系統會做什麼」逐條列出。

主檔

• 按 計算期初餘額：只在新增狀態可按。系統會——
  1. 讀主檔 傳票日期；若為空白，跳出提示「請輸入傳票日期」後中止。
  2. 清空現有明細，依傳票日期的前 4 碼（年度）與系統程式參數 2026（結轉方式），向資料庫取上一年度的結算餘額。
  3. 對每個科目把借、貸方互抵淨額（借≥貸則只留借方、否則只留貸方），原幣／本幣／功能幣／集團幣四套各自淨額，淨額全為 0 的科目會被略過。
  4. 將系統程式參數 2040 指定的累積盈餘科目單獨處理：把它從一般明細排除，最後再補一列，並把該科目的貸方餘額（含損益結轉）算進去，使整張傳票借貸平衡。
  5. 結果依序號排序帶回明細，並自動帶出各列科目名稱。
• 計算期初餘額 是否可按：判斷依據是「目前是否為新增狀態」。修改既有傳票時按鈕不作用——期初餘額本就只在開帳新增時算一次。
• 功能幣匯率／集團幣匯率：存檔時若填 0 或負數，系統自動改為 1（見下方存檔處理）。

明細欄位連動

• 輸入科目代號：系統立即檢核科目——

  • 科目無效時，該儲存格標紅顯示錯誤訊息，擋住該列。
  • 科目有效時清除錯誤，並把科目的說明自動帶進摘要。
  • 科目名稱由共用的科目字典自動帶出（唯讀）。

  - 輸入原幣借方 / 原幣貸方：填其中一邊時，另一邊自動歸 0（借貸互斥）；同時用匯率換算本幣金額，並把差額累加到主檔合計。 - 改匯率：自動用「原幣×匯率」重算本幣借方與本幣貸方（依該幣別的小數位四捨五入）。 - 輸入本幣借方 / 本幣貸方：另一邊歸 0；並用功能幣匯率、集團幣匯率分別重算功能幣與集團幣金額；差額同步累加到主檔合計。 - 改功能幣匯率 / 集團幣匯率（明細列）：自動重算該列的功能幣／集團幣借貸金額。 - 借貸即時加總：任一列的原幣／本幣／功能幣／集團幣借貸金額變動，畫面下方對應的合計欄會即時重算。新增／刪除列或切換顯示篩選時也會重算合計。

主檔→明細的專案連動

• 主檔若帶有專案代號，新增明細列時系統會把該專案代號與專案簡稱自動填進新列；主檔專案代號變動時，也會一次套用到所有現有明細列（已標記刪除的列除外）。

存檔前處理與檢核

按 儲存 時，系統依序做：

1. 公司代碼檢核：公司代碼為 0 時擋存檔，提示先輸入公司資訊。
2. 借貸平衡檢核：把所有未刪除明細的本幣借方與本幣貸方各自加總（依本位幣小數位四捨五入），兩者不相等時擋存檔，提示借貸不平衡。
3. 本位幣匯率檢核：本位幣別的明細列匯率不是 1 時擋存檔，提示本位幣匯率必須為 1。
4. 存檔前重算：
   • 主檔的年度＝傳票日期前 4 碼。
   • 功能幣匯率／集團幣匯率 ≤0 時自動補 1。
   • 主檔是否過帳設為 Y（年度傳票存檔即過帳）。
   • 逐列依功能幣／集團幣匯率與系統程式參數 15／16 的小數位，重算各列的功能幣借貸、集團幣借貸。
   • 本幣借貸皆為 0 或科目代號空白的列，自動標記為刪除（不寫入）。

列印

• 點 列印 會開啟年度傳票列印，並把目前傳票的傳票號碼同時帶成列印條件的起訖傳票號碼（預設只印當前這一張）。
• 列印頁預設查詢條件為「依傳票號碼」，輸入人員預設為目前使用者，系統登錄起日預設為當月 1 日、迄日為今天。
• 報表為 傳票年度表（報表編號 N140-1、A4）。

常見問題

按了 計算期初餘額 卻沒反應，或跳出「請輸入傳票日期」？

兩種情況：一是你不在新增狀態（修改既有傳票時此按鈕不作用，期初餘額只在開帳新增時算）；二是主檔傳票日期空白，請先填好傳票日期（年度由它的前 4 碼決定）再按。

計算出來的期初餘額是空的或不正確？

請確認上一年度的結帳作業已完成——期初餘額是向上一年度的結算結果取數。另外到系統程式參數（A-040）確認參數 2040（累積盈餘科目）、2026（結轉方式）已正確設定；累積盈餘科目未設定時系統會以 XXXXXX 佔位，導致損益結轉差額無法歸戶。

存檔時被擋下來說「借貸不平衡」？

系統以本幣借方合計＝本幣貸方合計為平衡標準。請看畫面下方的本幣借貸合計區是否相等；常見原因是某列只填了借方或只填了貸方、或累積盈餘科目那列被改動。重按一次 計算期初餘額 可重新帶出平衡的明細。

存檔時提示「本位幣匯率必須為 1」？

本位幣別（系統本位幣）的明細列匯率欄位必須是 1。若該列幣別是本位幣，請把匯率改回 1；外幣列才需要填實際匯率。

明細某列科目欄標紅、無法存檔？

代表該列科目代號無效（會計科目主檔查無此碼）。請改成有效科目；科目正確後紅框會消失並自動帶出科目名稱與摘要。空白的科目列不必手刪，存檔時會自動剔除。

年度傳票和一般總帳傳票有什麼不同？

年度傳票專供期初餘額／開帳使用，存檔即設為已過帳（是否過帳＝Y），並有 計算期初餘額 自動帶數；一般總帳傳票則是日常分錄輸入。兩者都走借貸平衡與本位幣匯率為 1 的檢核。

相關功能

• 總帳傳票：年度開帳後的日常分錄輸入
• 年度傳票列印：本表的列印頁（傳票年度表）
• 結帳作業：上一年度結帳完成後才取得期初餘額來源
• 會計科目：明細科目代號的檢核與名稱來源
• 試算表：核對期初餘額是否正確
• 總分類帳：查各科目期初與當期異動
• 總帳模組首頁